Steuersätze

Table of contents

• 1 Kurzbeschreibung
• 2 Selektionsmöglichkeiten
• 3 Aktionen
• 4 Besonderheiten

Über diese Anwendung können je Gesellschaft Steuersätze zur Berechnung der latenten Steuern hinterlegt und bearbeitet werden.

Außerdem werden über die Aktionen dieser Anwendung die Verarbeitungen zur Berechnung der latenten Steuern im Einzelabschluss durchgführt.

Über folgende Felder ist eine Selektion möglich:

Konzern/TK

Gültiger Schlüssel, Teilschlüssel+% oder %

Dieses Eingabefeld dient in Verbindung mit der Datenart bzw. der ex-(Datenart) der Einschränkung der zu selektierenden/anzuzeigenden Daten.

ex

Eingabe nur in Verbindung mit der Eingabe eines Konzern/Tk. In diesem Fall werden nur die Gesellschaften des Konzern/Tk und der ex-(Datenart) lt. KTKGES angezeigt.

Gesellschaft

Gültiger Schlüssel, Teilschlüssel+% oder %

Ref.-Ges.

Gültiger Schlüssel, Teilschlüssel+%, % oder *

AktPeriode

Gültiger MM.JJJJ-Eintrag

abPeriode

Gültiger MM.JJJJ-Eintrag

Datenart

Gültiger Schlüssel

Steuer-Datenart

Die Steuerdatenart muss eingegeben werden, wenn die Aktion Generieren Differenzbuchungen oder die Aktion Berechnen latente Steuern aufgrund von Differenzbuchungen zu einer Steuer-Datenart ausgeführt werden sollen.

Datenart mit latenten Steuern

Ist eine Datenart mit latenten Steuern eingegeben, werden bei der Aktion Berechnen latente Steuern alle mit dem LT-Kennzeichen markierten Buchungen zur Berechnung herangezogen, die auf diese Datenart wirken (Ziel-DA = LatSteu-DA und Ziel-DA = leer). Außerdem erhält der erstellte Beleg LATSTEUE% die eingegebene Datenart als Ziel-Datenart.

===>Erläuterung: leer = alle, %=alle mit Eintrag, *=alle ohne Eintrag

Die Aktionen zur Einzelsatzverarbeitung (LTKE):

Anzeigen, Ändern, Erfassen, Löschen, Kopieren

sind nur in Zeilen, die Daten beinhalten, möglich. Siehe dazu Punkt Besonderheiten.

Weitere Aktionen:

Konsolidierungsparameter

Aufruf der Übersicht für Konsolidierungsparameter

Buchungen

Aufruf der Übersicht für Buchungen

Generieren Differenzbuchungen Steuerbilanz

Aufruf der Dunkelverarbeitung GENBUCH, die die Salden der aktuellen Datenart mit den Salden der Steuer-Datenart vergleicht und die Differenzen als Buchungen im Beleg GENBUCH% erstellt.

Markieren LT-Buchungen EA

Aufruf der Buchungsübersicht; als Ziel-Datenart wird, wenn vorhanden, die Steuer-Datenart sonst die LatSteu-Datenart vorbelegt. Durch Mengen-Ändern können diese jetzt für die Berechnung der latenten Steuern markiert werden.

Berechnen latente Steuern EA

Aufruf der Dunkelverarbeitung LATSTEUE, die aus den dafür markierten Buchungen latente Steuern berechnet und diese als Buchungen im Beleg LATSTEUE% zur Verfügung stellt.

Verlustvortrag latente Steuern EA

Aufruf der Übersicht Verlustvortrag latente Steuern EA. Von dort aus werden die Daten für die Verlustvortragsbuchungen gepflegt und die Buchungen erstellt.

Erstellen Gesellschaftsabschluss LT

Aufruf der Dunkelverarbeitung VORKTOSAL, die den Datenarten-Vortrag von der aktuellen Datenart zur Datenart mit latenten Steuern durchführt.

Ist ein Konzern eingegeben, werden in der Übersicht alle Gesellschaften des Konzerns angezeigt, auch wenn für diese kein LT-Kopfsatz angelegt ist. Dadurch ist es möglich, für solche Gesellschaften Aktionen auszuführen, für die keine LTK-Daten benötigt werden, z.B. das Generieren von Differenzbuchungen (GENBUCH) und das Berechnen der Berechnen der latenten Steuern im Einzelabschluss (LATSTEUE).