Set UAW Standard

1. Kurzbeschreibung
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Per Folgeverarbeitungsaufruf aus der Anwendung WUM wird für jede
Fremdwährungsgesellschaft ein sogenannter Umrechnungsstamm KTOUAW
erst-eingestellt bzw. für neue Konten ergänzt.
Im Umrechnungsstamm wird für jedes (neue) Konto des Konzernkontenplans
einmalig die Standardzuordnung einer Umrechnungsanweisung UAW in
Abhängigkeit des gewählten Umrechnungsverfahrens maschinell einge-
stellt. Dazu vergleicht IDL KONSIS den Konzernkontenplan mit dem
aktuellen Stand des Umrechnungsstamms. Ist ein Konzernkonto noch
nicht im Umrechnungsstamm enthalten, wird es dort maschinell
nachgetragen jeweils mit der standardmässigen Umrechnungsanweisung
gemäss Umrechnungsverfahren.
Über ein Meldungsfenster erhält man eine Liste aller Konten inkl.
Umrechnungsanweisung, die über die aktuelle Verarbeitung neu im
Umrechnungsstamm ergänzt wurden. Man sollte die Funktion <DRUCKEN>
nutzen, sofern man neue Konten bezüglich notwendiger Modifikationen
zu überprüfen sind.
Wird der Umrechnungsstamm erstmalig gemäss des aktuellen Konzern-
kontenplans erstellt, erhält man im Meldungsfenster nur eine
entsprechende Informationszeile.

Ist ein Konto einmal im Umrechnungsstamm eingefügt, kann es nur noch
über die Anwendung KTOUAW geändert, d.h. modifiziert werden, soweit
es das Verfahren zulässt. Das bedeutet zugleich, dass eine Anwender
ergänzte Modifikation durch IDL KONSIS nicht wieder überschrieben
wird.

2. Umrechnungsanweisungen je Umrechnungsverfahren
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In der nachfolgenden tabellarischen Darstellung wird dokumentiert,
welche Konzernkonten standardmässig mit welcher Umrechnungsanweisung
in Abhängigkeit des Umrechnungsverfahrens eingestellt werden inkl.
der zulässigen Modifikationsmöglichkeiten. Gültig sind folgende
Umrechnungsanweisungen(UAW's)
-  FDK          Fortgeschriebener Durchschnittskurs/historisch
-  PDK          Periodendurchschnittskurs
-  SK           Stichtagskurs
-  VK           Vorgegebener Kurs
-  VKW          Vorgegebener Wert in Konzernwährung

2.1  RST = Reines Stichtagskursverfahren
     Kontengruppen              Standard-UAW    Modifikationen
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     Aktiva                     SK              VK, VKW, PDK
     Aktiva-Anlagenkonten       SK              VK, VKW, PDK, FDK
     Passiva                    SK              VK, VKW, PDK
     Passiva-Kapitalkonten      SK              VK, VKW, PDK, FDK
     Erträge                    SK              VK, VKW, PDK
     Aufwendungen               SK              VK, VKW, PDK
     statistische Mengen        VK + Faktor 1,0
     statistische Aktiva        SK              VK, VKW, PDK
     statistische Passiva       SK              VK, VKW, PDK
     statistische Erträge       SK              VK, VKW, PDK
     statistische Aufwendungen  SK              VK, VKW, PDK
     Beispiel:
     Ein Aktivkonto wird im Rahmen des Reinen Stichtagskursverfahrens
     standardmässig mit der Umrechnungsanweisung SK=Stichtagskurs im
     Umrechnungsstamm eingestellt und umgerechnet.
     Man hat die Möglichkeit, über die Anwendung KTOUAW=Konten
     UmrechAnweisungen Übersicht die Standardbelegung entsprechend den
     Angaben in der Spalte Modifikationen zu verändern.

2.2  MST = Modifiziertes Stichtagskursverfahren
     Kontengruppen              Standard-UAW    Modifikationen
     ------------------------------------------------------------
     Aktiva                     SK              VK, VKW, PDK
     Aktiva-Anlagenkonten       SK              VK, VKW, PDK, FDK
     Passiva                    SK              VK, VKW, PDK
     Passiva-Kapitalkonten      SK              VK, VKW, PDK, FDK
     Erträge                    PDK             VK, VKW, SK
     Aufwendungen               PDK             VK, VKW, SK
     statistische Mengen        VK + Faktor 1,0
     statistische Aktiva        SK              VK, VKW, PDK
     statistische Passiva       SK              VK, VKW, PDK
     statistische Erträge       PDK             VK, VKW, SK
     statistische Aufwendungen  PDK             VK, VKW, SK
     Beispiel:
     Ein Aktivkonto wird im Rahmen des Modifizierten Stichtagskurs-
     verfahrens standardmässig mit der Umrechnungsanweisung
     SK=Stichtagskurs im Umrechnungsstamm eingestellt und umgerechnet.

     Ist das Aktivkonto zugleich ein Anlagenkonto(Konto-Knz2=A), dann
     besteht für dieses Konto zusätzlich die Möglichkeit zur
     historischen Umrechnung(FDK), d.h. in der Anwendung
     ANLBEW=Anlagenbewegungen Übersicht
     sind die Bewegungen mit den entsprechenden 'historischen Kursen'
     einzupflegen.

2.3  MZB = Modifiziertes Zeitbezugsverfahren
     Kontengruppen              Standard-UAW    Modifikationen
     ------------------------------------------------------------
     Aktiva                     SK              VK, VKW, PDK
     Aktiva-Anlagenkonten       FDK             VK, VKW, PDK, SK
     Passiva                    SK              VK, VKW, PDK
     Passiva-Kapitalkonten      FDK             VK, VKW, PDK, SK
     Erträge                    PDK             VK, VKW, SK
     Aufwendungen               PDK             VK, VKW, SK
     statistische Mengen        VK + Faktor 1,0
     statistische Aktiva        SK              VK, VKW, PDK
     statistische Passiva       SK              VK, VKW, PDK
     statistische Erträge       PDK             VK, VKW, SK
     statistische Aufwendungen  PDK             VK, VKW, SK
     Beispiel:
     Ein Passivkonto wird im Rahmen des Modifizierten Zeitbezugs-
     verfahrens standardmässig mit der Umrechnungsanweisung
     SK=Stichtagskurs im Umrechnungsstamm eingestellt und umgerechnet.

     Ist das Passivkonto zugleich ein Kapitalkonto(Konto-Knz2=KA),
     dann wird dieses Konto im Umrechnungsstamm standardmässig mit der
     Umrechnungsanweisung FDK=historischen Umrechnung belegt.
     Das heisst zugleich, dass Sie in der Anwendung
     KAPBEW=Kapitalbewegungen Übersicht
     alle Bewegungen mit den entsprechenden 'historischen Kursen'
     einzupflegen haben.